Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank: Studi pada Perbankan Swasta di Indonesia

Authors

  • Dahyang Ika Leni Wijayani Politeknik Negeri Balikpapan

DOI:

10.33395/owner.v7i1.1223

Abstract

This research aim is to investigate the factors that influence bank profitability in Indonesia especially with some banking ratio such as loan to deposit ratio, capital adequacy ratio and non-performing loan. All the independent variables are characteristic measurement for banking sector with profitability as dependent variables. There are 40 private banks in the population who listed on Indonesia Stock Exchange on 2019-2020 and 24 were chosen with purposive sampling. Moreover, multiple linear regression (MLR) with classical assumption test is statistic method to test the hypothesis. The result shows that only loan to deposit ratio which has no influence to return on asset as proxies for profitability. Statistically proven that capital adequacy ratio has a positive impact to profitability, meanwhile non-performing loan has a negative impact to profitability. This research will contribute to the existing theories of liquidity risk and trade off theory between liquidity and profitability.

Downloads

Download data is not yet available.

        Plum-X Analityc

References

Almazari, Ahmad Aref. 2014. Impact of Internal Factors on Bank Profitability: Comparative Study between Saudi Arabia and Jordan. Vol. 4. Scienpress Ltd.

Anam, A. Khoirul. 2013. “Risiko Likuiditas Dan Dampaknya Terhadap Kinerja Perbankan Di Indonesia.” Jurnal Dinamila Ekonomi & Bisnis 10(1).

Anindiansyah, Gladis, Bambang Sudiyatno, Elen Puspitasari, and Yeye Susilawati. 2020. “Pengaruh CAR, NPL, BOPO, Dan LDR Terhadap ROA Dengan NIM Sebagai Variabel Intervening (Studi Pada Bank Yang Go Publik Di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2015-2018).” Pp. 560–67 in Proceeding SENDIU.

Arif, Ahmed, and Nauman Ahmed Anees. 2012. “Liquidity Risk and Performance of Banking System.” Journal of Financial Regulation and Compliance 20(2):182–95. doi: 10.1108/13581981211218342.

Bernardin, Deden Edwar Yokeu. 2016. “Pengaruh CAR Dan LDR Terhadap Return on Assets.” Ecodemica IV(2):232–41.

BI. 2011. Surat Edaran Kepada Bank Umum Konvensional Di Indonesia No. 13/23/DPNP. Jakarta.

BI. 2016. Metadata Indikator Sektor Perbankan. Jakarta.

BI. 2019. Lampiran I SE OJK.03/2019 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.

BI. 2021. Statistik Perbankan Indonesia.

Dangnga, Muh. Taslim, and M. Ikhwan Maulana Haeruddin. 2018. Kinerja Keuangan Perbankan_Upaya Untuk Menciptakan Sistem Perbankan Yang Sehat. CV. Nur Lina Bekerjasama dengan Pustaka Taman Ilmu.

Darwis. 2019. Manajemen Aset Dan Liabilitas. Cetakan 1. edited by Damirah. Yogyakarta: TrustMedia.

Fajari, Slamet. 2017. “Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO Terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan Yang Tercatat Di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 Sampai 2015).” Pp. 853–62 in Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call For Papers Unisbank.

Ghozali, Imam. 2018. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 25. Semarang: Universitas Diponegoro.

Goodhart, Charles. 2008. “Liquidity Risk Management.” Financial Stability Review 11:39–44.

Griselda, Nadya, and Selamet Riyadi. 2021. “Pengaruh CAR, LDR, KAP Dan NPL Terhadap ROA Bank Go Public Yang Terdaftar Di BEI.” Jurnal Ilmu Manajemen 11(1):53–67.

Hediati, Nanin Diana, and Nanu Hasanuh. 2021. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Return On Assets.” Business and Accounting 4(2):580–90.

Indonesia, Republik. 1998. UU No 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan.

Kasmir. 2018. Analisis Laporan Keuangan. Cetakan 11. Depok.

Muin, Sri Adrianti. 2017. “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Rentabilitas Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2011-2016.” Jurnal Economix 5(2):137–47.

Negara, I. Putu Agus Atmaja, and I. Ketut Sujana. 2014. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Penyaluran Kredit Dan Non Performing Loan Pada Profitabilitas.” E-Jurnal Akkuntansi Universitas Udayana 9(2):325–39.

Nophiansah, Dickky. 2018. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Return on Asset (Studi Kasus Pada Bank Devisa Di Indonesia Periode 2011-2015).” Accounthink 3(01):508.

Nurfitriani, Ika. 2021. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Dan Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Return On Asset (ROA) Pada PT Bank Muamalat Indonesia.” Jurnal At-Tamwil 3(1):50–67.

OJK. 2016. POJK Nomor 11 Tahun 2016 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.

Putri, Chandra Chintya. 2015. “Pengaruh NPL, LDR, CAR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Swasta Nasional Devisa.” Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen 4(4):1–16.

Putri, Ni Kadek Alit Pradina, Luh Putu Wiagustini, and Ni Nyoman Abundanti. 2018. “Pengaruh NPL, CAR Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada Bpr Di Kota Denpasar.” E-Journal Manajemen Unud 7(11):6212–38. doi: 10.24843/EJMUNUD.2018.v7.i11.p15.

Putrianingsih, Dwi Indah, and Yulianto Arief. 2016. “Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas.” Management Analysis Journal 5(2).

Ramadanti, Fani, and Wahyu Meiranto. 2015. “Analisis Pengaruh Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Di Indonesia.” Diponegoro Journal of Accounting 4(2):1–10.

Romadloni, Rommy Rifky, and Herizon. 2015. “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas Pasar, Dan Efisiensi Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Devisa Go Public.” Journal of Business and Banking 5(1):131–48.

Sugiyono. 2019. Statistika Untuk Penelitian. Alfabeta.

Suhandi. 2019. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas Dengan Loan To Deposit Ratio (LDR) Sebagai Variabel Intervening Studi Empiris Pada Sektor Perbankan Bank BUMN Yang Tercatat Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2009 – 2018.” Jurnal Sains Manajemen 5(1):1–19.

Tiara, and Mega Mayasari. 2016. “Pengaruh Risiko Likuiditas Dan Suku Bunga Bank Indonesia Terhadap Profitabilitas Perbankan.” 3(1).

Utomo, Budi Sungkowo. 2015. “Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR Dan Suku Bunga BI Terhadap ROA.” in Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu.

Utomo, Gusti Rindi, Liliek Istiqomah, and Dyah Ochtorina Susanti. 2013. “Manajemen Risiko Dalam Likuiditas Perbankan Syariah Di Indonesia.” Artikel Ilmiah Hasil Penelitian Mahasiswa 1–8.

Widyastuti, Pricilla Febryanti, and Nur Aini. 2021. “Pengaruh CAR, NPL, LDR Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) TAHUN 2017-2019.” Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha 12(03):2614–1930.

Published

2022-10-27

How to Cite

Wijayani, D. I. L. (2022). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank: Studi pada Perbankan Swasta di Indonesia. Owner : Riset Dan Jurnal Akuntansi, 7(1). https://doi.org/10.33395/owner.v7i1.1223